证监会严惩绿大地欺诈发行案中介机构 本报讯 昨日,中国证监会公布云南绿大地生物科技股份有限公司(下称绿大地)案件相关中介机构行政处罚情况。证监会拟对联合证券有限责任公司(下称联合证券)、四川天澄门律师事务所(下称天澄门)、深圳市鹏城会计师事务所有限公司(下称深圳鹏城)进行行政处罚,撤销深圳鹏城证券服务业务许可,拟对相关责任人员进行行政处罚和终身证券市场禁入,撤销相关保荐代表人保荐代表人资格和证券从业资格。 证监会有关部门负责人表示,证监会一贯重视保护投资者权益,对于欺诈发行、虚假披露等违法违规行为,坚决查处,决不姑息。今后,证监会将继续对发行上市、信息披露进行严格监管,依法查处欺诈发行、虚假披露等违法违规行为,切实维护资本市场“三公”原则和保护投资者权益。 2月7日,昆明市中级人民法院对绿大地违反证券法律法规案做出了刑事判决。 经查,绿大地在招股说明书和2007年、2008年、2009年年度报告中虚增资产、虚增业务收入。同时,中国证监会认定,由于联合证券未勤勉尽责,未发现绿大地在招股说明书中编造虚假资产、虚假业务收入。天澄门在绿大地欺诈发行上市时未勤勉尽责,未在法律意见书中说明其工作相关情况,未对绿大地相关资产的取得过程进行完整的核实。深圳鹏城未勤勉尽责,未发现绿大地为发行上市所编制的财务报表编造虚假资产、虚假业务收入,从而出具了无保留意见的审计报告,发表了不恰当的审计意见。 |