【转载】【连载】我做会计这些年<20>

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作为财务经理，我必须面对很多以前没有经历过的事情，尤其是外部交往，除了银行、税务、外管局和会计师事务所等机构外，还需要和供应商和房东打交道。我也在这些事务性的工作中迅速积累着自己的经验和知识。

印象最深的一次是向银行申请贷款。

由于公司经营一直处在维持状态，每月的现金流量都很困难，为此总经理让我去找银行申请贷款。在这之前我几乎没有这方面的经验，联系好信贷员后，我还是尽可能地准备了一些资料。我们的人民币开户银行是建设银行，信贷员倒是热情地接待了我，在了解了相关情况后，他解释说能够取得贷款的条件无非是有抵押物或者有其他公司担保，并且财务指标符合银行要求。我们公司无论如何都无法满足这几个条件的，除了没有有效的抵押物外，国内也没有公司可以为我们担保，还有财务报表上显示的盈利状况也不理想。当我把这些信息汇报给总经理的时候，他倒也没有说什么，我想他应该知道会是这样的结果。

公司的外币账户开在罗马银行，总经理和他们的行长很熟，对方就把他们的国内合作银行，招商银行介绍给我们，让我们去试试看是否可以争取到贷款。虽然和国有四大银行相比招商银行的机制要灵活很多，但银行核准贷款的要求还是差不多的，最终得到的答复是：以公司目前的资产状况和盈利能力是很难取得银行贷款的。

看来通过国内银行申请贷款这条路是走不通了，只能找罗马银行咨询看有没有其他办法。得到的建议我们可以让公司总部向罗马银行的意大利总部开备用信用证进行担保，那么作为中国分行就可以向我们直接放贷了。真是柳暗花明又一村，公司的资金问题很快就解决了，这也极大地拓宽了我的视野。

英语对我来说是没有退路了，现在的工作环境迫使必须尽快提高英语水平。我特地买了很多英语书和录音磁带，不仅书面水平要提高，口语也需要多加强训练。两个月后的一天，总经理和我说起总部的CFO和财务总监对我很满意，希望来中国公司看看并和我见个面，还问我什么时候过来会比较方便。我很担心自己的英语口语不过关，加上我知道公司会在明年上半年搬迁，于是就回答说：要不再等几个月吧，这样我可以把财务工作理得更顺一点，另外明年上半年搬迁后整个公司形象也会好很多。总经理对我的提议表示非常赞成，其实我只是想有多点时间提高来自己的英语水平。

之前提到过公司在浦东有一个新的项目，这是新注册成立的一家公司，等新公司建好后，会把现有的机器设备和员工都转过去，现在的公司需要进行清算，这让我明白了当初面试的时候总经理为什么反复提到清算的原因。在这个过程中，我需要同时负责新公司注册的相关事项和对现在的公司进行清算。最复杂的是清算工作，区外经贸委去了很多次，好在公司也不是什么重点企业，最后总算把相关审批手续办下来。