2012年6月证券《发行与承销》名师命题预测试卷（2）

 

　21．股票的发行价格（　　）票面金额。
　　A．不得高于
　　B．不得低于
　　C．不得等于
　　D．没有要求
　　22．在申请文件受理后、发行审核委员会审核前，发行人应当将招股说明书(申报稿)在（　　）上预先披露。
　　A．发行公司网站
　　B．交易所网站
　　C．中国证监会网站
　　D．中国证券业协会网站
　　23．发行人及其主承销商在首次公开发行股票的发行过程中通常不需要发布（　　）。
　　A．股票发行公告
　　B．承销总结报告
　　C．初步询价结果及发行价格区间公告
　　D．网上资金申购发行摇号中签结果公告
　　24．披露收购兼并信息时，发行人最近一年及一期内收购兼并其他企业资产，且被收购企业资产总额或营业收入或净利润超过收购前发行人相应项目20%(含)的，应披露被收购企业收购前（　　）的利润表。
　　A．3个月
　　B．6个月
　　C．1年
　　D．2年
　　25．首次公开发行股票的发行人在持续督导期间出现下列（　　）情形之一的，中国证监会自确认之日起3个月内不再受理保荐人的推荐。
　　A．证券上市当年累计50%募集资金的用途与承诺不符
　　B．证券上市当年即亏损
　　C．证券上市当年主营业务利润比上年下滑50%以上
　　D．首次公开发行股票之日起12个月内累计50%资产或者主营业务发生重组
　　26．对首次公开发行股票公司进行辅导的辅导机构至少应有（　　）名固定人员参与辅导工作小组。其中，至少有1人具有担任过首次公开发行股票主承销工作项目负责人的经验。同一人员不得同时担任（　　）家以上企业的辅导工作。
　　A．2；2
　　B．2；3
　　C．3；3
　　D．3；4
　　27．发行人在设立时以及在报告期内进行资产评估并据以进行账务调整的，在招股说明书中，发行人应扼要披露上述资产评估所履行的程序和采用的评估方法，资产评估前的账面值、评估值及增减情况，对增减变化超过（　　）的，应说明原因。
　　A．10%
　　B．20%
　　C．30%
　　D．40%
　　28．（　　）是律师对股份有限公司在发行准备阶段的审查工作依法作出的结论性意见。
　　A．法律意见书
　　B．律师工作报告
　　C．核查意见
　　D．推荐函
　　29．（　　）用于弥补公司的亏损。
　　A．公司的公积金
　　B．资本公积金
　　C．税前利润
　　D．资本利得
　　30．主承销商对于本次发行有关的发行人未公开的法律和财务文件的查阅权利是（　　）。
　　A．应先签署保密协议后查阅
　　B．不可查阅
　　C．可以无条件查阅
　　D．委托其他中介查询
　　31．（　　）负责超额配售选择权的行使和股票的配售。
　　A．承销团
　　B．发行人的董事会秘书
　　C．发行人的授权代表
　　D．主承销商的授权代表
　　32．（　　）的收购方式又称换股。
　　A．用股票购买资产
　　B．用现金购买股票
　　C．用股票交换股票
　　D．用资产收购股份或资产
　　33．首次公开发行股票的公司及其保荐机构应通过向询价对象询价的方式确定股票发行价格。询价对象是指符合中国证监会规定条件的机构投资者。下列不属于询价对象的是（　　）。
　　A．信托投资公司
　　B．财务公司
　　C．合格境外机构投资者(QFII)
　　D．上市公司
　　34．市场价格（　　）期权执行价格，债券持有者就可以行使美式买权。
　　A．低于
　　B．等于
　　C．高于
　　D．高于或等于
　　35．关于次级债务，下列说法中错误的是（　　）。
　　A．次级债务是政府发行的
　　B．次级债务的固定期限不低于5年(包括5年)
　　C．除非银行倒闭或清算，次级债务不用于弥补银行日常性亏损
　　D．次级债务的索偿权排在存款和其他负债之后
　　36．由于特殊原因，转债发行人可申请豁免披露（　　）。
　　A．募集说明书
　　B．募集说明书的某些信息
　　C．募集说明书摘要
　　D．上市公告书
　　37．在证券承销业务中，应注意依据历史上不同的文件规定，对于已设立的股份有限公司的资产评估历史进行（　　）。
　　A．评估立项
　　B．尽职调查
　　C．部分资产评估
　　D．确认所有者的财产和权益
　　38．中国证监会派出机构对发行上市辅导机构报送的资料过期不予反馈的，应视为（　　）。
　　A．不予受理
　　B．同意受理
　　C．无异议
　　D．有异议
　　39．发审委审核上市公司非公开发行股票申请和中国证监会规定的其他非公开发行证券申请，适用特别程序规定。每次参加发审委会议的委员为（　　）名。
　　A．5
　　B．7
　　C．8
　　D．10
　　40．以配股的形式发行新股，配股价格的确定是在一定的价格区间内由（　　）确定。
　　A．中国证监会
　　B．主承销商
　　C．发行人
　　D．主承销商和发行人协商